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第一部分文山市古木镇中心学校2019年部门预算编制说明

第二部分文山市古木镇中心学校2019年预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

文山市古木镇中心学校2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

全面贯彻党的教育方针、坚持德、智、体全面发展，不断深化教育教学改革，依法制校，依法制教。

（二）机构设置情况

我校系古木镇中心学校，古木镇中心学校下辖1个九年一贯制学校、1个完小、8个校点。2019学年，全镇教职工数181人，退休教师74人，在校小学生1801，其中寄宿生854人 ;在校初中生756人，其中寄宿学生730人，我校中小学经费实行统一管理，单独核算。

(三）重点工作概述

实施九年义务教育，向社会和高一级学校培养输送合格人才。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位0个。截至2018年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制159人，其中：行政编制 0人，事业编制159人。在职实有181人，其中： 财政全供养 181人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员74人，其中： 离休0人，退休 74人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入 3699.9万元，其中：一般公共预算财政拨款3699.9万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入 3699.9万元，其中:本年收入3699.9万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3699.9万元（本级财力3699.9万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出 3699.9万元。财政拨款安排支出 3699.9万元，其中，基本支出3699.9万元，项目支出0万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于：

1、教育支出2783.53万元，主要用于人员工资支出，占部门预算支出总额75.23%；

2、社会保障和就业支出453.34元，主要用于养老保险、工伤保险、生育保险支出，占部门预算支出总额12.25%；

3、卫生健康支出219.34元，主要用于基本医疗保险、公务员保险、其他医疗保障支出，占部门预算支出总额5.93%；

4、住房保障支出243.70元，主要用于住房公积金的支出，占部门预算支出总额6.59%。

古木镇中学按功能科目分组：

“205（类）-02（款）-03（项）”初中教育支出1209.63万元，主要用于中学在职职工工资福利支出、日常办公费、水费、电费、培训费等学校日常运转开支。

“208（类）－05（款）-05（项）”机关事业单位基本养老保险缴费支出185.55万元，主要用于中学基本养老保险的支出。

“208（类）－27（款）-02（项）”财政对工伤保险基金的补助支出4.72万元，主要用于中学工伤保险的支出。

“208（类）－27（款）-03（项）”财政对生育保险基金的补助支出7.56万元，主要用于中学生育保险的支出。

“210（类）－11（款）-02（项）”事业单位医疗支出71.66万元，主要用于中学事业单位医疗保险的支出。

“210（类）－11（款）-03（项）”公务员医疗补助支出17.91万元，主要用于中学公务员医疗保险的支出。

“210（类）－11（款）-99（项）”其他行政事业单位医疗支出2.43万元，主要用于中学大病医疗保险的支出。

“221（类）－02（款）-01（项）”住房公积金支出107.49万元，主要用于中学缴纳职工住房公积金支出。

古木镇中心小学按功能科目分组：

“205（类）-02（款）-02（项）”小学教育支出1573.90万元，主要用于小学在职职工工资福利支出、日常办公费、水费、电费、培训费等学校日常运转开支。

“208（类）－05（款）-05（项）”机关事业单位基本养老保险缴费支出235.13万元，主要用于小学基本养老保险的支出。

“208（类）－08（款）-01（项）”死亡抚恤支出4.50万元，主要用于小学遗属补助的支出。

“208（类）－27（款）-02（项）”财政对工伤保险基金的补助支出6.11万元，主要用于小学工伤保险的支出。

“208（类）－27（款）-03（项）”财政对生育保险基金的补助支出9.77万元，主要用于小学生育保险的支出。

“210（类）－11（款）-02（项）”事业单位医疗支出90.81万元，主要用于小学事业单位医疗保险的支出。

“210（类）－11（款）-03（项）”公务员医疗补助支出31.13万元，主要用于小学公务员医疗保险的支出。

“210（类）－11（款）-99（项）”其他行政事业单位医疗支出5.4万元，主要用于小学大病医疗保险的支出。

“221（类）－02（款）-01（项）”住房公积金支出136.21万元，主要用于小学缴纳职工住房公积金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

古木镇中学按经济科目分组：

301（类）工资福利支出1564.20万元（其中：301（类）－01（款）基本工资384.38万元、301（类）－02（款）津贴补贴495.23万元、301（类）－03（款）奖金126.83万元、301（类）－07（款）绩效工资160.44万元、301（类）－08（款）机关事业单位基本养老保险缴费185.55元万、301（类）－10（款）职工医疗保险缴费71.66万元、301（类）－11（款）公务员医疗补助缴费17.91万元、301（类）－12（款）其他社会保障缴费14.70万元、301（类）－13（款）住房公积金107.49万元）。基本支出1564.20万元，项目支出0万元，主要用于单位开支在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费、住房公积金等。

302（类）商品和服务支出42.74万元（其中：302（类）－01（款）办公费2.00万元、302（类）－02（款）印刷费0.28万元、302（类）－05（款）水费1.00万元、302（类）－06（款）电费1.00万元、302（类）－07（款）邮电费0.60万元、302（类）－11（款）差旅费0.40万元、302（类）－16（款）培训费0.28万元、302（类）－26（款）劳务费0.30万元、302（类）－28（款）工会经费17.91万、 302（类）－29（款）福利费18.96万元）。基本支出42.74万元，项目支出0万元，主要用于单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出。

古木镇中心小学按经济科目分组：

301（类）工资福利支出2022.65万元（其中：301（类）－01（款）基本工资486.38万元、301（类）－02（款）津贴补贴658.58万元、301（类）－03（款）奖金162.93万元、301（类）－07（款）绩效工资200.20万元、301（类）－08（款）机关事业单位基本养老保险缴费235.13元万、301（类）－10（款）职工医疗保险缴费90.81万元、301（类）－11（款）公务员医疗补助缴费31.13万元、301（类）－12（款）其他社会保障缴费21.28万元、301（类）－13（款）住房公积金136.21万元）。其中：基本支出2022.65万元，项目支出0万元，主要用于单位开支在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费、住房公积金等。

302（类）商品和服务支出65.81万元（其中：302（类）－01（款）办公费7.04万元、302（类）－02（款）印刷费1.00万元、302（类）－03（款）咨询费0.15万元、302（类）－05（款）水费1.00万元、302（类）－06（款）电费1.00万元、302（类）－07（款）邮电费2.60万元、302（类）－11（款）差旅费1.00万元、302（类）－15（款）会议费0.50万元、302（类）－16（款）培训费0.37万元、302（类）－26（款）劳务费1.20万元、302（类）－28（款）工会经费22.70万、 302（类）－29（款）福利费24.48万元、302（类）－31（款）公务用车运行维护费0.55万元、302（类）－99（款）其他商品和服务支出-退休公用经费2.22万元。基本支出65.81万元，项目支出0万元，主要用于单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出。

303（类）对个人和家庭的补助4.5万元（其中：303（类）－05（款）生活补助4.50万元。基本支出4.50万元，项目支出0万元，主要反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：2019年无省对下专项转移支付项目,支付金额0万元。

（二）与中央配套事项

2019年无中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

2019年无既定政策标准测试补助事项。

六、政府采购预算情况

2019年无政府采购预算。

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2019年文山市古木镇中心学校根据预算安排，1、拟安排出国（境）费预算0万元，与2018年预算持平。2、公务用车购置及运行费，2019年，文山市古木镇中心学校安排公务用车购置及运行费0.55万元。其中：购置费0万元、运行费0.55万元，较2018年预算下降4.3万元。主要用于校车燃油费、维修费、保险费等支出。较上年下降的主要原因是我校校车面临改革，我校拟申请公务用车报废。3、公务接待费，2019年，文山市古木镇中心学校安排公务接待费预算0万元，较2017年预算下降0.43万元。

（二）基本支出预算变动的主要原因

2019年本级财力安排文山市古木镇中心学校基本支出3699.9万元，与上年对比增加187.45万元，增减变化的原因主要是：

1.工资福利支出比2018年度增加194.77万元，主要原因是调资。

2.商品和服务支出比2018年度减少7.75万元，主要原因响应国家政策削减办公经费，公务用车改革，公务用车运行费减少。

3.对个人和家庭的补助支出比2018年度增加0.44万元，主要原因是学生人数增加，生活补助费用增加。

（三）项目支出预算变动的主要原因

2019年本级财力安排文山市古木镇中心学校项目支出0万元，与上年对比增减变化0万元，增减变化的原因主要是：

根据市委、市政府的工作安排，本年度减少对基本建设的费用支出。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

1. 财政拨款收入预算：指市财政当年拨付的资金预算。

2.基本支出预算：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.其他组织事务支出预算：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.“三公”经费:包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5. 机关运行经费预算：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排

无

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）本部门预算绩效情况说明

预算绩效管理工作的开展和实施对现代教育有着重要的意义与影响,不仅能提高资金的使用效益,而且有利于学校各项管理事务的开展与发展,提高学校经营水平,合理分配资金的使用,使人尽其力、物尽其责,使学校的各项工作在一个和谐的环境下有条不紊地开展,因此说预算绩效管理工作在中小学的实施具有重要意义。

1、加强宣传, 提高预算绩效管理意识

资金的预算管理是财务部门管理的核心内容,我校建立“绩效第一”的管理理念,在校园内部营造追求效率的良好工作气氛,充分利用文件、研讨会、业务培训、广播媒体等形式宣传预算绩效工作的重要性,强化责任与效率的意识,使预算绩效理念深入人心,以便使工作人员在绩效管理工作中时刻注意效益与分配的关系及作用。

2、建立健全预算绩效管理制度

目前,我校的预算绩效管理工作仍然处于探索阶段,本身也是摸着石头过河,工作的开展不能操之过急。但是需要注意的是无论是绩效管理工作的实施还是绩效评价结果的应用等都需要有一定的制度规章进行约束。在制定预算绩效管理工作的规章制度时要重点制定预算绩效管理的方法、指标、评价体系结果应用等的管理方法,形成一个相互牵制、相互影响的绩效管理制度体系。另外,要加强预算管理工作的相关配套措施的完善与改进,确保预算绩效管理工作发挥其最佳效果。

3、完善预算绩效管理监督机制

学校预算绩效工作开展的好坏很大程度上要看预算绩效监督工作的实施力度,所以在平时的工作中为了提高预算绩效的监督工作,要在学校内部不断完善监督机制,将领导监督、专业人员监督以及学生监督相结合进行层层递进式监督管理,对预算制定、执行、实施、评价、结果等工作过程进行严格的全方位的控制。在文山三七之乡网站上定期公布预算的执行情况,是信息公开化、透明化,接受群众监督,提高监督效果。

4、建立预算评价结果应用机制

我校绩效评价领导小组每年都及时对自评工作的质量进行审核管理,确认评价的真实性与合理性。绩效评价结果实行通报制度,对于一些评价结果好的进行表扬和鼓励,而对于评价结果差的进行通报批评以及相应的处罚。以此鼓励绩效管理工作积极、高校的开展,优化资源配置,提高资金使用效益。

（五）一般公共预算“三公”经费预算支出情况

文山市古木镇中心学校2019年“三公”经费财政拨款预算安排0.55万元。

1.因公出国（境）费0万元

2.公务用车购置及运行维护费0.55万元

3.公务接待费0万元