目录

第一部分文山市柳井乡中心学校2019年部门预算编制说明

第二部分文山市柳井乡中心学校2019年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

 

 

 

 

文山市柳井乡中心学校2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

文山市柳井乡中心学校的主要职能是教书育人，促进学生德智体美劳全面发展，让学生成为有理想、有道德、讲文明、守纪律的人。

（二）机构设置情况

柳井乡中心校有独立核算机构1个，下辖1所九年一贯制学校，4所完小，1所幼儿园，现有义务教育阶段教学班42个（其中一贯制学校小学阶段8个，初中阶段10个，4所完小各6个），学前教育阶段共4个班（其中柳井幼儿园3个幼儿班，斗咀小学1个学前班）。年末在职教职工107人（其中一贯制学校小学25人，中学人43人；新发寨小学10人，坡头小学9人，界牌小学9人，斗咀小学11人），本年度退休1人，市内调出9人，新招聘事业编制1人，特岗教师10人，编外教师7人，义务教育阶段在校生1445人，其中中学552人，小学894人，学前教育阶段在校幼儿185人。

（三）重点工作概述

学校秉承“为学生的全面发展与终生发展奠基”的办学理念，坚持以德育工作为核心，以教育质量为命脉，全面实施素质教育。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位0个。截至2018年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制80人，其中：行政编制0人，事业编制80人。在职实有107人，其中：财政全供养107人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员37人，其中：离休0人，退休37人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入1928.68万元，其中：一般公共预算财政拨款1928.68万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入1928.68万元，其中:本年收入1928.68万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1928.68万元（本级财力1928.68万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出1928.68万元。财政拨款安排支出1928.68万元，其中，基本支出1928.68万元，项目支出0万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.教育支出1445.18万元，主要用于工资福利支出、商品和服务支出以及对个人和家庭的补助等，其中商品和服务支出包括办公费、会议费、培训费、水电费等，对个人和家庭的补助包括奖助学金、学生营养餐、抚恤费等；

2.社会保障和就业支出245.50万元，主要用于教职工的养老保险、工伤保险和生育保险支出；

3.卫生健康支出112.71万元，主要用于教职工医疗保险支出；

4.住房保障支出125.29万元，主要用于教职工住房公积金支出。

柳井乡中学按功能科目分组：

“205（类）-02（款）-03（项）”初中教育支出488.25万元，主要用于中学在职职工工资福利支出、日常办公费、水费、电费、培训费等学校日常运转开支。

“208（类）-05（款）-05（项）”机关事业单位基本养老保险缴费支出74.00万元，主要用于中学养老保险的支出。

“208（类）－27（款）-02（项）”财政对工伤保险基金的补助支出1.89万元，主要用于中学工伤保险的支出。

“208（类）－27（款）-03（项）”财政对生育保险基金的补助支出3.02万元，主要用于中学生育保险的支出。

“210（类）－11（款）-02（项）”事业单位医疗支出28.61万元，主要用于中学基本医疗保险的支出。

“210（类）－11（款）-03（项）”公务员医疗补助支出7.15万元，主要用于中学公务员医疗保险的支出。

“210（类）－11（款）-99（项）”其他行政事业单位医疗支出1.01万元，主要用于中学大病医疗保险的支出。

“221（类）－02（款）-01（项）”住房公积金支出42.92万元，主要用于中学缴纳职工住房公积金支出。

柳井乡小学按功能科目分组：

“205（类）-02（款）-02（项）”小学教育支出956.94万元，主要用于小学在职职工工资福利支出、日常办公费、水费、电费、培训费等学校日常运转开支。

“208（类）－05（款）-05（项）”机关事业单位基本养老保险缴费支出141.77万元，主要用于小学基本养老保险的支出。

“208（类）－05（款）-06（项）”机关事业单位职业年金缴费支出15.29万元，主要用于小学职业年金缴费的支出。

“208（类）－27（款）-02（项）”财政对工伤保险基金的补助支出3.66万元，主要用于小学工伤保险的支出。

“208（类）－27（款）-03（项）”财政对生育保险基金的补助支出5.86万元，主要用于小学生育保险的支出。

“210（类）－11（款）-02（项）”事业单位医疗支出54.91万元，主要用于小学事业单位医疗保险的支出。

“210（类）－11（款）-03（项）”公务员医疗补助支出17.80万元，主要用于小学公务员医疗保险的支出。

“210（类）－11（款）-99（项）”其他行政事业单位医疗支出3.22万元，主要用于小学大病医疗保险的支出。

“221（类）－02（款）-01（项）”住房公积金支出82.37万元，主要用于小学缴纳职工住房公积金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

柳井乡中学按经济科目分组：

301（类）工资福利支出628.35万元，其中基本支出646.85万元，项目支出0万元，主要用于单位开支在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费、住房公积金等。

其中：301（类）－01（款）基本工资148.28万元

301（类）－02（款）津贴补贴204.38万元

301（类）－03（款）奖金51.96万元

301（类）－07（款）绩效工资65.13万元

301（类）－08（款）机关事业单位基本养老保险缴费74.00元万

301（类）－10（款）职工医疗保险缴费28.61万元

301（类）－11（款）公务员医疗补助缴费7.15万元

301（类）－12（款）其他社会保障缴费5.93万元

301（类）－13（款）住房公积金42.92万元

302（类）商品和服务支出18.50万元，其中基本支出18.50万元，项目支出0万元，主要用于单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出。

其中：302（类）－01（款）办公费1.41万元

302（类）－05（款）水费0.50万元

302（类）－06（款）电费0.50万元

302（类）－11（款）差旅费0.40万元

302（类）－13（款）维修（护）费0.50万元

302（类）－16（款）培训费0.12万元

302（类）－28（款）工会经费7.15万元

302（类）－29（款）福利费7.92万元

柳井乡小学按经济科目分组：

301（类）工资福利支出1223.86万元，其中基本支出1223.86万元，项目支出0万元，主要用于单位开支在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费、住房公积金等。

其中：301（类）－01（款）基本工资269.37万元

301（类）－02（款）津贴补贴412.15万元

301（类）－03（款）奖金102.85万元

301（类）－07（款）绩效工资129.88万元

301（类）－08（款）机关事业单位基本养老保险缴费141.77元万

301（类）－10（款）职工医疗保险缴费54.91万元

301（类）－11（款）公务员医疗补助缴费17.80万元

301（类）－12（款）其他社会保障缴费12.75万元

301（类）－13（款）住房公积金82.37万元

302（类）商品和服务支出42.69万元，基本支出42.69万元，项目支出0万元，主要用于单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出。

其中：302（类）－01（款）办公费2.08万元

302（类）－02（款）印刷费0.10万元

302（类）－03（款）咨询费0.15万元

302（类）－05（款）水费1.00万元

302（类）－06（款）电费1.00万元

302（类）－11（款）差旅费2.00万元

302（类）－13（款）维修（护）费5.00万元

302（类）－15（款）会议费0.20万元

302（类）－16（款）培训费0.24万元

302（类）－17（款）公务接待费0.12万元

302（类）－28（款）工会经费13.73万元

302（类）－29（款）福利费16.08万元

302（类）－99（款）其他商品和服务支出-退休公用经费1.14万元

303（类）对个人和家庭的补助15.29万元，基本支出15.29万元，项目支出0万元，主要反映用于对个人和家庭的补助支出。

其中：303（类）－07（款）医疗费补助15.29万元

五、省对下转项转移支付情况

（一）列入对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：2019年无省对下专项转移支付项目,支付金额0万元。

（二）与中央配套事项

2019年无中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

2019年无既定政策标准测算补助事项

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2019年文山市柳井乡中心学校根据预算安排：

1、出国（境）费预算0万元，与2018年预算持平。

2、公务用车购置及运行费0万元，比2018年减少0.12万元，减少的原因是公务用车报废。

3、公务接待费0.12万元，较2018年预算增加0.12万元，增加的原因是以前的公务接待费未单独预算。

（二）基本支出预算变动的主要原因

2019年本级财力安排文山市柳井乡中心学校基本支出1928.68万元，与上年对比增加209.08万元，增减变化的原因主要是：

1.工资福利支出比2018年度增加204.54万元，主要原因是工资调增。

2.商品和服务支出比2018年度减少10.75万元，主要原因响应国家政策削减办公经费，减少采购和基本建设。

3.对个人和家庭的补助支出比2018年度增加15.29万元，主要原因是增加预退休教师的职业年金。

（三）项目支出预算变动的主要原因

2019年本级财力安排文山市柳井乡中心学校项目支出0万元，与上年对比增减变化0万元，增减变化的原因主要是：

根据工作安排，本年度减少对基本建设的费用支出。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

1. 财政拨款收入预算：指市财政当年拨付的资金预算。

2.基本支出预算：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.其他组织事务支出预算：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.“三公”经费:包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5. 机关运行经费预算：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（三）机关运行经费安排

无

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）本部门预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，柳井乡中心校以“部门职责—工作活动”为依据，确定部门预算项目和预算额度，清晰描述预算项目开支范围和内容，确定预算项目的绩效目标、绩效指标和评价标准，为预算绩效控制、绩效分析、绩效评价打下好的基础。

（一）绩效评价管理机制不断完善。加强了绩效评价管理与财政资金监管、财政监督检查工作的相互融合，绩效评价在预算分配、预算执行、结果应用的全过程管理机制不断完善。组织机构方面，明确了各责任单位工作重点及承担的具体工作职责，规范了工作程序，明确了分阶段工作任务，强化了预算绩效在预算编制、执行中的全过程管理。

（二）绩效管理理念逐步建立。紧抓宣传培训工作不放松，为推动绩效评价工作顺利开展，我校做了大量的宣传培训工作。绩效评价工作的开展有利于全面提高财政资金使用的效果，使学校能较全面掌握专项预算资金的具体使用情况，对资金投入、资金使用方向有了总体把握，在年度预算资金分配中掌握了主动权，也在一定程度上促进了预算编制的科学合理性。

二、存在问题及下一步工作思路

存在的主要问题是：绩效评价制度体系尚不完善。绩效评价仍处于积极探索阶段，绩效评价指标体系还不完善，绩效评价指标设计较为抽象，存在难以理解、看不懂、不知道怎么应用的问题。需要认真研究，消除绩效管理推广应用上的技术障碍。

下一步，我校将按照相关要求，巩固绩效评价工作取得的成果，进一步扩大绩效预算评价的范围，做好预算绩效管理的宣传工作，加大业务培训力度，建立健全贯穿预算管理全过程的绩效管理制，加大预算绩效评价结果的应用，切实提高预算管理的科学化、精细化水平，提高财政资金使用效益。

（五）一般公共预算“三公”经费预算支出情况

文山市柳井乡中心学校2019年“三公”经费财政拨款预算安排0.12万元。

1.因公出国（境）费0元

2.公务用车购置及运行维护费0元

3.公务接待费0.12万元