目 录
第一部分文山市特殊教育学校部门2019年部门预算编制说明
第二部分文山市特殊教育学校部门2019年部门预算表
一、部门财务收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、部门财政拨款收支总体情况表
五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
六、部门基本支出情况表
七、部门政府性基金预算支出情况表
八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
十、项目支出绩效目标表（本次下达）
十一、项目支出绩效目标表（另文下达）
十二、省对下转移支付绩效目标表
十三、部门政府采购情况表
文山市特殊教育学校部门2019年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
全面贯彻党的教育方针、坚持德、智、体全面发展，不断深化教育教学改革，依法治校，依法治教。
（二）机构设置情况
文山市特殊教育学校为文山市教育体育局所辖城区小学。
（三）重点工作概述
紧紧围绕学校学生情况，强化教学，立足残障学生的发展，转变观念，优化课堂教学，进一步提高教学实效，创办和谐的人民满意的特殊教育学校。
二、预算单位基本情况
我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2019年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制22人，其中：行政编制0人，事业编制22人。在职实有27人，其中：财政全供养27人，财政部分供养0人，非财政供养0人。
离退休人员1人，其中：离休0人，退休1人。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2019年部门财务总收入511.99万元，其中：一般公共预算财政拨款511.99万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。
（二）财政拨款收入情况
2019年部门财政拨款收入511.99万元，其中:本年收入511.99万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款511.99万元（本级财力511.99万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。
四、预算单位支出情况
2019年部门预算总支出511.99万元。财政拨款安排支出511.99万元，其中，基本支出511.99万元，项目支出0万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
功能科目分组，主要用于：支出分别列“205（类）-07（款）-01（项）”支出404.72万元，主要反映教育支出（特殊学校教育）、“208（类）－05（款）-05（项）”支出49.97万元，主要反映机关事业单位基本养老保险费支出、“208（类）－27（款）-02（项）”支出1.21万元，主要反映财政对工伤保险基金的补助支出、“208（类）－27（款）-03（项）”支出1.93万元，主要反映财政对生育保险基金的补助支出、“210（类）－11（款）-02（项）”支出19.35万元，主要反映行政事业单位医疗支出、“210（类）－11（款）-03（项）”支出4.96万元，主要反映公务员医疗补助支出、“210（类）－11（款）-99（项）”支出0.83万元，主要反映其他行政事业单位医疗、“221（类）－02（款）-01（项）”住房公积金支出29.02万元，主要反映缴纳职工住房公积金支出。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
经济科目分组（其中：基本支出511.99万元，项目支出0万元）。
“301（工资福利支出）”407.82万元，主要反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费，住房公积金等；
“302（商品和服务支出）”104.17万元，主要反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出；
五、省对下专项转移支付情况
（一）列入对下专项转移支付项目清单项目情况
部门列入市对下专项转移支付项目清单项目为：2019年无对下转移支付项目,支付金额0万元。
（二）与中央配套事项
2019年无与中央配套预算项目。
（三）按既定政策标准测算补助事项
2019年无按既定政策标准测算补助事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。
2019年无政府采购预算。
七、预算收支增减变化情况说明
（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
2019年部门“三公”经费预算0万元，比上年预算数减少2万元，其中：1.因公出国（境）费0万元，比上年预算数增加（减少）0万元；2.公务接待费0万元，比上年预算数增加（减少）2万元；3.公务用车购置及运行费0万元，比上年预算数减少0万元。“三公”经费减少的原因主要是:
1、2019年预算编报没有接到有关因公出国（境）的任务，以0万元申报，与2018年对比增加0万元，增减变化原因，预算编报没有接到有关因公出国（境）的任务，没有增减变化。
2、2019年公务接待费预算0万元，与2018年预算相比，增减变化2万元。
3、2019年单位公务用车编制数0辆，实有数0辆，公用务用车购置0辆，公务用车运行费用0万元，与2018年对比，新增公务用车0辆，无新购公务用车，公务用车运行费0万元，公务用车运行费减少0万元，主要原因是严格按公务用车的使用规定执行，控制车辆运行费用的支出。
（二）基本支出预算变动的主要原因
2019年基本支出相较上年变动的主要原因为：一是在职职工人数的变动，主要表现为新增一人。二是学生人数的变动，今年新增学生人数12人，以及学校相应的日常活动的开支变动。
（三）项目支出预算变动的主要原因
无。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.财政拨款收入预算：指市财政当年拨付的资金预算。
2.基本支出预算：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3.其他组织事务支出预算：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4.“三公”经费:包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
5.机关运行经费预算：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）机关运行经费安排
2019年本级财政安排学校运行经费104.17万元，主要用于办公经费、培训费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常开支，以保证机构正常运转。
（三）国有资产占用情况
鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。
（四）本部门预算绩效情况说明
成立了以校长为组长，相关科室负责人为成员的部门支出绩效评价工作领导小组，主要负责绩效评价方案的制定、组织实施和检查、督促、验收工作。学校整体支出严格按照预算执行，按照相关政策文件及经济法规管理规定执行。实现了按照部门预算进行收支活动、按照专项资金管理规定使用专款专用、按照采购管理制度进行采购活动、按照资产管理制度管理固定资产等目标。
（五）一般公共预算“三公”经费预算支出情况
1.因公出国（境）费0万元。
2.公务用车购置及运行维护费0万元。
3.公务接待费0万元。
